районна державна адміністрація

З цього питання проінформувала на нараді у голови райдержадміністрації заступник начальника фінансового управління райдержадміністрації О.О.Нежид.

Станом на 01 травня 2015 року зведений бюджет Богодухівського району при затверджених планових показниках 53085,1 тис.грн. та фактичних надходженнях 57115,2 тис.грн. виконаний на 107,6%, в тому числі загальний фонд в цілому виконано на 106,6% при надходженнях 55166,8 тис.грн., спеціальний фонд на 133,0% при надходженнях 1370 тис.грн. та бюджет розвитку на 192,8% при надходженнях 578,5 тис.грн.

Власні та закріплені надходження загального фонду при фактичних показниках 12552,4 тис.грн. та планових 8459,9 тис.грн. виконані на 148,4% або понад план отримано 4092,5 тис.грн.

Субвенцій на відшкодування пільг, субсидій населенню та виплату допомог сім’ям з дітьми з державного бюджету при планових показниках 18662,4 тис.грн., фактично до районного бюджету надійшло 18120,4 тис.грн. або 97,1%; субвенція на утримання дітей-сиріт фактично надійшло 294,5 тис.грн. або 85,5% до затвердженого плану; базової дотації надійшло 2463,6 тис.грн. в повному обсязі; освітня субвенція склала 10708,6 тис.грн., медична субвенція – 8020,6 тис.грн. або 100%.

Районний бюджет при фактичному надходженні податків та зборів в сумі 6125,5 тис.грн. та затверджених планових показниках - 4987,6 тис.грн. виконаний на 122,8% або понад план отримано 1137,0 тис.грн.

Найбільшу питому вагу доходної частини бюджету складає податок та збір на доходи фізичних осіб – 48,3% (6069,9 тис.грн.), в порівняних умовах з минулим роком за відповідний період надійшло на 915,3 тис.грн. більше.

Виконання забезпечено по всіх бюджетах району.

Податковий борг станом на 01.05.2015 до місцевого бюджету склав – 702,9 тис.грн., в порівнянні з попереднім періодом на 01.04.2015 зменшився на 3,7 тис.грн.

На території району до зведеного бюджету мобілізовано 62702,4 тис.грн. податків та зборів, в тому числі до місцевого бюджету – 14311,6 тис.грн.

Видатки за січень-квітень 2015 року проводились в межах бюджетних призначень і в першочерговому порядку спрямовувалися на виплату заробітної плати з нарахуваннями, проплату за енергоносії, медикаменти, харчування та інші витрати і склали 53135,5 тис.грн., в т.ч. по загальному фонду – 50887,3 тис.грн., спеціальному – 2248,2 тис.грн.

 Стовідсоткове виконання не отримано по жодній галузі. Так, касове виконання склало по галузях: «освіта» - 92,1%, «охорона здоров’я» – 96,4%, культура – 78,9%, фізкультура – 96,7%, державне управління – 82,4%, соцзахист – 97,3%, житлово-комунальне господарство – 61,7%, інші послуги, пов’язані з економічною діяльністю – 85,6%, видатки не віднесені до основних груп – 86,9%.

Заборгованость по заробітній платі з нарахуваннями працівникам бюджетних установ станом на 1 травня відсутня.

Дебіторська заборгованість по загальному фонду бюджету в порівнянні з 01 січня 2015 року зменшилась на 72,9 тис.грн. і становить 10,9 тис.грн.

Загальний обсяг кредиторської заборгованості по загальному фонду бюджету з урахуванням трансфертів склав 2322,1 тис.грн. проти 2427,6 тис.грн. на 01 січня 2015 року, або зменшився на 105,5 тис.грн., без урахування трансфертів він становить 809,2 тис.грн., або зменшився на 189,1 тис.

Нарікань на не проходження платежів через єдиний казначейський рахунок в звітному періоді немає.

Мають місце фінансові порушення, виявлені Богодухівською міжрайонною державною фінансовою інспекцією, що свідчить про те, що стан дотримання чинного законодавства щодо використання бюджетних коштів і комунального майна, існуючих вимог їх ефективного і раціонального витрачання залишається недостатнім.

Проводиться роз’яснювальна робота з бухгалтерами головних розпорядників коштів та міської, селищних та сільських рад з означених питань.

При затвердженні бюджету району на 2015 рік виконані вимоги статті 77 Бюджетного кодексу України в частині забезпеченості працівників бюджетних установ заробітною платою з нарахуваннями, за умови приведення мережі бюджетних установ до бюджетних призначень. Дорожною картою, розробленою відділом освіти районної державної адміністрації передбачається закриття 12 загальноосвітніх закладів, КЗОЗ Центр первинної медико-санітарної допомоги Богодухівського району планував закриття 9 ФАПІВ та реорганізацію 4 АСМ в ФАПи, сектор культури райдержадміністрації – закриття 4 бібліотек. Станом на 01 травня 2015 року лише сектором культури ліквідовано 2 бібліотеки-філії із 4.

Розрахункова незабезпеченість cтановить 6,9 млн.грн., в тому числі по відділу освіти - 5,7 млн.грн., охороні здоров’я - 1,1 млн.грн.

Беручи до уваги наведене та з метою якісного виконання місцевих бюджетів району у 2015 році необхідно:

1. Забезпечити неухильне виконання заходів щодо організації виконання місцевих бюджетів всіх рівнів, затверджених органами місцевого самоврядування.

2. Провести аналіз надходжень платежів до бюджету, спільно з податковою інспекцією розглянути питання щодо повної мобілізації резервів місцевих бюджетів до кінця 2015 року і вжити заходів стосовно скорочення податкового боргу, а саме заборгованості по податку на доходи фізичних осіб та орендних платежів.

3. Протягом року вживати заходи, спрямовані на забезпечення в повному обсязі асигнувань на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ та на оплату за спожиті бюджетними установами енергоносії з урахуванням економії.

4. Посилити контроль за цільовим і ефективним використанням бюджетних коштів.